校内各单位：

根据学校工作安排，为保障学校各项工作顺利开展，现启动2020年部门基本经费预算线上申报工作。相关注意事项通知如下：

一、编制原则

（一）围绕发展目标，保障重点工作

围绕学校发展目标，优先保障人员经费、基本运行经费、教学科研经费，强化预算管理，提高资金使用效益。

（二）加强归口管理，优化资源配置

业务归口管理部门要在汇总各单位报送的预算资料基础上，提出业务归口预算建议数，形成“上下结合、分级编制、逐级汇总”的预算编制程序，提高预算编制的规范性和科学性。

（三）事权与财权相结合，责权利相统一

各单位根据工作职能统筹安排各项经费预算，同时要加强内部控制，合理分配资金，保证资金使用合规和资产的安全。各单位要承担相应的管理责任，主动尽职尽责，保证学校各项工作顺利完成。

二、编制内容

2020年部门基本经费预算由收入预算和支出预算组成。

（一）收入预算编制

收入预算的编制要坚持实事求是，做到不漏报、不虚报。各部门在预测收入预算时，应本着科学、合理的原则，准确把握政策变化，全面、完整地反映本部门所有收入。

1.事业预算收入

事业预算收入分为教育事业预算收入和科研事业预算收入。

（1）教育事业预算收入

教育事业预算收入指开展教学活动及其辅助活动实现的收入，包括学生学费和住宿费收入、培训费收入等。本科生、学术型研究生学费、住宿费收入预算由财务处根据工作处提供学生在校情况编制；专业型研究生学费收入预算由各管理院系编制；培训费收入预算由培训承办单位编制；汉硕学费收入预算由国际教育学院编制。

（2）科研事业预算收入

科研事业预算收入指开展科研活动及其辅助活动实现的收入。由科研处根据当年实际情况预测编制。

2.其他预算收入

其他预算收入指除上述资金来源之外的各项收入，包括捐赠预算收入、利息预算收入、租金预算收入等。其他预算收入由各部门根据实际情况进行编制。

（二）支出预算编制

1.人员经费预算

学校统一发放的各类人员的工资支出，以及按国家规定比例上缴的各类社会保障经费、住房公积金等，由人事处统一编制。学生奖助支出，由本科生工作处、研究生工作处根据工作计划进行编制。

2.公用经费预算

（1）行政管理基本经费预算

2020年开始行政管理基本经费预算试行定额包干管理，定额为1200元/人•年，部门人数5人（含5人）以下的，按1200元/人•年×1.2计算;单位人数超出20人的，超出部分按1200元/人•年×0.5计算。各部门根据上述计算方法所得金额为限额进行编制，财务处根据人事处提供的各部门实有人员情况进行审核。

（2）部门业务经费预算

部门业务经费预算是各部门为履行职责，完成其特定工作任务和事业发展目标，具有专门用途的年度项目支出计划。

各部门应按照本部门业务工作开展计划进行编制，原则上2020年部门预算仍旧沿用2019年部门预算子项目框架。预算编制要体现前瞻性和计划性，以学校年度工作重点为依据，紧扣学校重点工作，突出部门主要职能，优先保障运转类项目和发展类重点项目。

因公出国（境）、公务接待（包括外事接待费）、公务用车运行维护、行政类会议费支出、外专经费、学生奖助学金，实行学校统一归口管理。相关经费的归口管理部门应及时汇总各部门需求，按照实际需求情况从严从紧进行预算编制。因公出国（境）经费、外事接待费、外专经费归口管理部门为国际交流与合作处，国内公务接待、行政类会议费归口管理部门为校办公室，公务用车运行维护归口管理部门为后勤处，学生勤工俭学、助学金归口管理部门为本科生工作处和研究生工作处。

三、报送时间及报送方式

请各部门于2019年11月14日前通过预算编制系统报送部门基本经费预算数据。线上申报途径：登录a++浏览器，访问地址：http://10.27.0.154:7001/，登录用户名与财务报销系统一致。

财务处在各单位报送的预算资料的基础上形成预算草案，报学校常委会通过后下拨部门基本经费2020年预算。

中国社会科学院大学财务处

2019年11月8日